כאשר אדם בוחר למשוך את כספי הפנסיה שלו לפני גיל הפרישה החוקי, המחוקק מחייב בניכוי מס גבוה על מנת לעודד חיסכון לגיל הפנסיה ולהגן על העתיד הכלכלי של הפרט. ניכוי המס במקרה כזה הוא בשיעור של 35% מסכום המשיכה, אשר מהווה "עונש" כלכלי עבור מי שבוחר לפדות את כספיו לפני הזמן המיועד.

סיבות להחזרי מס על משיכת כספי פנסיה מוקדמת

עם זאת, קיימות מספר נסיבות מיוחדות שבגינן ניתן לקבל הקלה על ניכוי המס או אפילו החזר מלא של המס שנוכה. ההקלות הללו נועדו להקל על אנשים הנמצאים במצבים כלכליים ובריאותיים קשים.

אנחנו בשטיינברג & שקד נבדוק עבורכם את הנסיבות המזכות בהחזר מס הכוללות:

1. הכנסה נמוכה בשנת המשיכה:

   • אם בשנת המשיכה ההכנסה השנתית של המשקיע הייתה נמוכה, ייתכן והוא יהיה זכאי להחזר חלקי או מלא של המס שנוכה. החוק מכיר בכך שהכנסה נמוכה עשויה להצדיק שימוש מוקדם בכספי הפנסיה.

2. הוצאות רפואיות גבוהות מאוד:

   • אם לשכיר או לקרוב משפחתו יש הוצאות רפואיות גבוהות במיוחד המגיעות לפחות למחצית מהכנסתו השנתית, הוא עשוי להיות זכאי להחזר מס. הוצאות אלה יכולות לכלול טיפולים רפואיים, תרופות, אשפוזים ועוד.

3. נכות רפואית של 75% ומעלה:

   • במקרים בהם לשכיר או לקרוב משפחתו יש נכות רפואית בשיעור של 75% ומעלה, ישנה אפשרות להחזר מס מלא. החוק מבין כי נכות קשה מצריכה משאבים כלכליים נוספים ולכן מאפשר להקל על הנכה ועל משפחתו באמצעות החזרי מס.

תהליך בקשת החזר מס

אם משכת את כספי הפנסיה שלך וניכו לך מס בשיעור של 35%, כדאי לבדוק אם אתה עומד באחת מהנסיבות המזכות בהחזר מס.

אנחנו בשטיינברג & שקד נבצע עבורכם את תהליך הבקשה כולל:

1. איסוף מסמכים רלוונטיים:
   • הוכחות להכנסה השנתית, הוצאות רפואיות, ואישורים רפואיים על נכות.
2. פנייה לרשות המסים:
   • הגשת בקשה להחזר מס דרך האתר של רשות המסים או באמצעות יועץ מס מקצועי.
3. מעקב אחר הבקשה:
   • שמירה על קשר עם רשות המסים לוודא שהבקשה מטופלת והחזר המס מעובד כהלכה.